阳泉市人民代表大会常务委员会2016年度部门决算公开说明

二○一七年七月

第一部分阳泉市人民代表大会常务委员会概况

（一）主要职能

领导和组织本级人民代表大会代表的选举；召集本级人民代表大会会议；讨论、决定本行政区域内的政治、经济、教育、文化、卫生、资源保护、民政、民族等工作的重大事项。根据本级人民政府的建议对本行政区域内的国民经济和社会发展计划、预算的部分变更作出决定；通过评议、视察、听取报告、专题询问等方式，监督本级人民政府及其所属部门、人民法院、人民检察院的工作；联系本级人民代表大会代表，受理人民群众对上述机关工作人员的申诉和意见。撤销下一级人民代表大会及其常务委员会的不适当的决议；撤销本级人民政府不适当的决定和命令。在人民代表大会闭会期间，决定副市长的个别任免；在市长、市人民法院院长、市人民检察院检察长因故不能担任职务的时候，从本级人民政府、人民法院、人民检察院副职中决定代理的人选；根据市长的提名决定本级人民政府秘书长、委员会主任、局长的任免；任免市人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员；任免市人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员；批准任免下一级人民检察院检察长。决定撤销个别副市长的职务；决定撤销本级人大常委会任命的政府组成人员，人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员；人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员；补选上一级人民代表大会出缺的代表，罢免个别代表；决定授予地方的荣誉称号。

（二）部门决算单位构成：

决算部门：1个阳泉市人民代表大会常务委员会

序号	所属单位名称
1	市人大常委会机关后勤服务中心
2	市人大常委会机关信息中心

第二部分 2016年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

2016年收入支出决算表
					公开01表
编制单位：阳泉市人民代表大会常务委员会	2016年7月				金额单位：元
收入				支出
项目		行次	金额	项目		行次	金额
栏次			1	栏次			2
一、财政拨款收入		1	11,816,585.11	一、一般公共服务支出		37	11,982,568.68
其中：政府性基金预算财政拨款		2	0.00	二、外交支出		38	0.00
二、上级补助收入		3	0.00	三、国防支出		39	0.00
三、事业收入		4	0.00	四、公共安全支出		40	0.00
四、经营收入		5	0.00	五、教育支出		41	0.00
五、附属单位上缴收入		6	0.00	六、科学技术支出		42	0.00
六、其他收入		7	0.00	七、文化体育与传媒支出		43	0.00
		8		八、社会保障和就业支出		44	0.00
		9		九、医疗卫生与计划生育支出		45	164,016.43
		10		十、节能环保支出		46	0.00
		11		十一、城乡社区支出		47	0.00
		12		十二、农林水支出		48	0.00
		13		十三、交通运输支出		49	0.00
		14		十四、资源勘探信息等支出		50	0.00
		15		十五、商业服务业等支出		51	0.00
		16		十六、金融支出		52	0.00
		17		十七、援助其他地区支出		53	0.00
		18		十八、国土海洋气象等支出		54	0.00
		19		十九、住房保障支出		55	0.00
		20		二十、粮油物资储备支出		56	0.00
		21		二十一、其他支出		57	0.00
		22		二十二、债务还本支出		58	0.00
		23		二十三、债务付息支出		59	0.00
本年收入合计		24	11,816,585.11	本年支出合计		60	12,146,585.11
用事业基金弥补收支差额		25	0.00	结余分配		61	0.00
年初结转和结余		26	330,000.00	交纳所得税		62	0.00
基本支出结转		27	0.00	提取职工福利基金		63	0.00
项目支出结转和结余		28	330,000.00	转入事业基金		64	0.00
经营结余		29	0.00	其他		65	0.00
		30		年末结转和结余		66	0.00
		31		基本支出结转		67	0.00
		32		项目支出结转和结余		68	0.00
		33		经营结余		69	0.00
总计		36	12,146,585.11	总计		70	12,146,585.11
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

二、收入决算表


编制单位：阳泉市人民代表大会常务委员会						2016年7月
项目				本年收入合计		财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1		2	3	4	5	6	7
			合计	11,816,585.11		11,816,585.11	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
201			一般公共服务支出	11,652,568.68		11,652,568.68	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20101			人大事务	11,652,568.68		11,652,568.68	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010101			行政运行	8,572,589.90		8,572,589.90	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010102			一般行政管理事务	232,762.00		232,762.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010103			机关服务	1,809,103.68		1,809,103.68	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010104			人大会议	998,113.10		998,113.10	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010106			人大监督	20,000.00		20,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010107			人大代表履职能力提升	20,000.00		20,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
210			医疗卫生与计划生育支出	164,016.43		164,016.43	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21005			医疗保障	164,016.43		164,016.43	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2100501			行政单位医疗	117,582.05	117,582.05		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2100502			事业单位医疗	46,434.38	46,434.38		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

三、支出决算表

2016年支出决算表
							公开03表
编制单位：阳泉市人民代表大会常务委员会					2016年7月			金额单位：元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计	12,146,585.11	10,545,710.01	1,600,875.10	0.00	0.00	0.00
201			一般公共服务支出	11,982,568.68	10,381,693.58	1,600,875.10	0.00	0.00	0.00
20101			人大事务	11,982,568.68	10,381,693.58	1,600,875.10	0.00	0.00	0.00
2010101			行政运行	8,572,589.90	8,572,589.90	0.00	0.00	0.00	0.00
2010102			一般行政管理事务	382,762.00	0.00	382,762.00	0.00	0.00	0.00
2010103			机关服务	1,809,103.68	1,809,103.68	0.00	0.00	0.00	0.00
2010104			人大会议	998,113.10	0.00	998,113.10	0.00	0.00	0.00
2010106			人大监督	20,000.00	0.00	20,000.00	0.00	0.00	0.00
2010107			人大代表履职能力提升	20,000.00	0.00	20,000.00	0.00	0.00	0.00
2010108			代表工作	180,000.00	0.00	180,000.00	0.00	0.00	0.00
210			医疗卫生与计划生育支出	164,016.43	164,016.43	0.00	0.00	0.00	0.00
21005			医疗保障	164,016.43	164,016.43	0.00	0.00	0.00	0.00
2100501			行政单位医疗	117,582.05	117,582.05	0.00	0.00	0.00	0.00
2100502			事业单位医疗	46,434.38	46,434.38	0.00	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

四、财政拨款收入支出决算总表

						公开04表
编制单位：阳泉市人民代表大会常务委员会			2016年7月			金额单位：元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
					小计		一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2		3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	11,816,585.11	一、一般公共服务支出	31	11,982,568.68		11,982,568.68	0.00
二、政府性基金预算财政拨款	2	0.00	二、外交支出	32	0.00		0.00	0.00
	3		三、国防支出	33	0.00		0.00	0.00
	4		四、公共安全支出	34	0.00		0.00	0.00
	5		五、教育支出	35	0.00		0.00	0.00
	6		六、科学技术支出	36	0.00		0.00	0.00
	7		七、文化体育与传媒支出	37	0.00		0.00	0.00
	8		八、社会保障和就业支出	38	0.00		0.00	0.00
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	39	164,016.43		164,016.43	0.00
	10		十、节能环保支出	40	0.00		0.00	0.00
	11		十一、城乡社区支出	41	0.00		0.00	0.00
	12		十二、农林水支出	42	0.00		0.00	0.00
	13		十三、交通运输支出	43	0.00		0.00	0.00
	14		十四、资源勘探信息等支出	44	0.00		0.00	0.00
	15		十五、商业服务业等支出	45	0.00		0.00	0.00
	16		十六、金融支出	46	0.00		0.00	0.00
	17		十七、援助其他地区支出	47	0.00		0.00	0.00
	18		十八、国土海洋气象等支出	48	0.00		0.00	0.00
	19		十九、住房保障支出	49	0.00		0.00	0.00
	20		二十、粮油物资储备支出	50	0.00		0.00	0.00
	21		二十一、其他支出	51	0.00		0.00	0.00
	22		二十二、债务还本支出	52	0.00		0.00	0.00
	23		二十三、债务付息支出	53	0.00		0.00	0.00
本年收入合计	24	11,816,585.11	本年支出合计	77	12,146,585.11		12,146,585.11	0.00
	25			78
年初财政拨款结转和结余	26	330,000.00	年末财政拨款结转和结余	79	0.00		0.00	0.00
一、一般公共预算财政拨款	27	330,000.00	基本支出结转	80	0.00		0.00	0.00
二、政府性基金预算财政拨款	28	0.00	项目支出结转和结余	81	0.00		0.00	0.00
	29			82
总计	30	12,146,585.11	总计	83	12,146,585.11		12,146,585.11	0.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

					公开05表
编制单位：阳泉市人民代表大会常务委员会				2016年7月	金额单位：元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	12,146,585.11	10,545,710.01	1,600,875.10
201			一般公共服务支出	11,982,568.68	10,381,693.58	1,600,875.10
20101			人大事务	11,982,568.68	10,381,693.58	1,600,875.10
2010101			行政运行	8,572,589.90	8,572,589.90	0.00
2010102			一般行政管理事务	382,762.00	0.00	382,762.00
2010103			机关服务	1,809,103.68	1,809,103.68	0.00
2010104			人大会议	998,113.10	0.00	998,113.10
2010106			人大监督	20,000.00	0.00	20,000.00
2010107			人大代表履职能力提升	20,000.00	0.00	20,000.00
2010108			代表工作	180,000.00	0.00	180,000.00
210			医疗卫生与计划生育支出	164,016.43	164,016.43	0.00
21005			医疗保障	164,016.43	164,016.43	0.00
2100501			行政单位医疗	117,582.05	117,582.05	0.00
2100502			事业单位医疗	46,434.38	46,434.38	0.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

2016年一般公共预算财政拨款决算表（二）
						公开06表
编制单位：阳泉市人民代表大会常务委员会		2016年7月				金额单位：元
人员经费				公用经费
经济分类科目编码	科目名称		金额	经济分类科目编码	科目名称		金额
301	工资福利支出		4,564,568.11	302	商品和服务支出		2,481,077.10
30101	基本工资		2,338,680.00	30201	办公费		144,578.33
30102	津贴补贴		1,634,059.00	30202	印刷费		113,385.00
30103	奖金		200,914.00	30203	咨询费		0.00
30104	其他社会保障缴费		193,716.43	30204	手续费		109.00
30106	伙食补助费		0.00	30205	水费		0.00
30107	绩效工资		0.00	30206	电费		0.00
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		22,828.68	30207	邮电费		45,189.40
30109	职业年金缴费		0.00	30208	取暖费		0.00
30199	其他工资福利支出		174,370.00	30209	物业管理费		29,913.00
303	对个人和家庭的补助		5,062,219.90	30211	差旅费		151,720.00
30301	离休费		305,167.50	30212	因公出国（境）费用		0.00
30302	退休费		2,832,808.40	30213	维修（护）费		6,078.00
30303	退职（役）费		0.00	30214	租赁费		0.00
30304	抚恤金		486,246.00	30215	会议费		1,017,123.10
30305	生活补助		3,936.00	30216	培训费		88,198.00
30306	救济费		0.00	30217	公务接待费		0.00
30307	医疗费		0.00	30218	专用材料费		0.00
30308	助学金		0.00	30224	被装购置费		0.00
30309	奖励金		595,875.00	30225	专用燃料费		0.00
30310	生产补贴		0.00	30226	劳务费		39,115.00
30311	住房公积金		476,658.00	30227	委托业务费		0.00
30312	提租补贴		2,103.00	30228	工会经费		83,400.00
30313	购房补贴		0.00	30229	福利费		0.00
30314	采暖补贴		351,200.00	30231	公务用车运行维护费		139,032.22
30315	物业服务补贴		0.00	30239	其他交通费用		489,175.00
30399	其他对个人和家庭的补助支出		8,226.00	30240	税金及附加费用		0.00
			0.00	30299	其他商品和服务支出		134,061.05
			0.00	310	其他资本性支出		38,720.00
			0.00	31001	房屋建筑物购建		0.00
			0.00	31002	办公设备购置		38,720.00
			0.00	31003	专用设备购置		0.00
			0.00	31005	基础设施建设		0.00
			0.00	31006	大型修缮		0.00
			0.00	31007	信息网络及软件购置更新		0.00
			0.00	31008	物资储备		0.00
			0.00	31009	土地补偿		0.00
			0.00	31010	安置补助		0.00
			0.00	31011	地上附着物和青苗补偿		0.00
			0.00	31012	拆迁补偿		0.00
			0.00	31013	公务用车购置		0.00
			0.00	31019	其他交通工具购置		0.00
			0.00	31020	产权参股		0.00
			0.00	31099	其他资本性支出		0.00
				30400	对企事业单位的补贴		0.00
				30401	企业政策性补贴		0.00
				30402	事业单位补贴		0.00
				30403	财政贴息		0.00
				30499	其他对企事业单位的补贴		0.00
				30700	债务利息支出		0.00
				30701	国内债务付息		0.00
				30707	国外债务付息		0.00
				39900	其他支出		0.00
				39906	赠与		0.00
人员经费合计			9,626,788.01	公用经费合计			2,519,797.10
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

2016年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

编制单位：阳泉市人民代表大会常务委员会

2016年7月

金额单位：元

项目

上年结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

支出功能分类科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

类

款

项

栏次

合计

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：本年无此项数据

八、部门决算公开相关信息统计表

2016年部门决算公开相关信息统计表
			公开08表
编制单位：阳泉市人民代表大会常务委员会	2016年7月		金额单位：元
一、政府采购情况
项目	行次	采购预算		采购金额
合计	1	38,720.00		38,720.00
货物	2	38,720.00		38,720.00
工程	3	0.00		0.00
服务	4	0.00		0.00

二、机关运行经费
项目		统计数
（一）行政单位	5	918,922.00
（二）参照公务员法管理事业单位	6	0.00
三、国有资产占用情况
（一）车辆数合计（辆）	7	9
1.部级领导干部用车	8	0
2.一般公务用车	9	0
3.一般执法执勤用车	10	0
4.特种专业技术用车	11	0
5.其他用车	12	9
（二）单价50万元以上通用设备（台、套）	13	0
（三）单价100万元以上专用设备（台、套）	14	0
注：本表反映部门本年度政府采购及机关运行经费和国有资产占用情况。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费公开表

2016年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表
		公开09表
编制单位：阳泉市人民代表大会常务委员会	2016年7月	金额单位：元
项目	2016年度预算数	2016年度决算数
（一）合计	193,200.00	139,032.22
因公出国（境）费用	0.00	0.00
公务接待费	0.00	0.00
公务用车购置及运行维护费	193,200.00	139,032.22
其中：公务用车运行维护费	193,200.00	139,032.22
公务用车购置	0.00	0.00
（二）相关统计数	────	────
1.因公出国（境）团组数（个）	────	0
2.因公出国（境）人次数（人）	────	0
3.公务用车购置数（辆）	────	0
4.公务用车保有量（辆）	────	9
5.国内公务接待批次（个）	────	0
6.国内公务接待人次（人）	────	0
7.国（境）外公务接待批次（个）	────	0
8.国（境）外公务接待人次（人）	────	0

第三部分　阳泉市人民代表大会常务委员会2016年度部门决算情况说明

一、关于市人大2016年度收入支出决算总体情况说明

本年度收入总计1181.66万元，支出总计1214.66万元，与2015年度相比，收入减少41.06万元，减少比例3.4 %，主要原因是：1、财政大力压缩除人代会以外的项目经费；2016年，项目预算除人代会经费据实结算外，政府预决算全口径审查经费、执法检查经费、专委会业务费和代表培训费等其他项目经费财政大幅缩减；2. 财政继续用盘活存量资金调整年初预算；2016年，市财政用盘活存量资金安排《阳泉人大》办刊费和市代表活动经费项目共计33万元，用于增加上年结转，不计当年收入。与2015年度相比，支出减少29.79万元，减少比例2.4%，主要原因是：2016年度，市人大机关继续认真执行中央“八项规定”，坚持厉行节约，反对浪费，强化财务规范化、制度化管理，提高了财政资金的使用效率。一年来，通过大力压缩会议及“三公”经费等不必要支出，通过严格差旅、培训等经费支出报销审批制度，通过强制推广使用公务卡结算、减少现金支出等各种措施，经费支出明显减少，特别是公车运行维护费，2016年实行取消一般公务用车的公车改革后，费用较上年43.98万元减少30.08万元，减少比例68%。公务接待费仍由市委接待处统一结算，单位没有列支接待费用。2016年机关没有发生公务出国费用。

二、关于市人大2016年度收入决算情况说明

本年收入合计1181.66万元，其中：财政拨款收入1181.66万元，占100%；

三、关于市人大2016年度支出决算情况说明

本年支出合计1214.66万元，其中：基本支出1054.57万元，占87%；项目支出160.09万元，占13%；

四、关于市人大2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

与2015年相比，收入减少41.06万元，减少比例3.4%。主要原因是：1、财政大力压缩除人代会以外的项目经费；2016年，项目预算除人代会经费据实结算外，政府预决算全口径审查经费、执法检查经费、专委会业务费和代表培训费等其他项目经费财政大幅缩减；2. 财政继续用盘活存量资金调整年初预算；2016年，市财政用盘活存量资金安排《阳泉人大》办刊费和市代表活动经费项目共计33万元，用于增加上年结转，不计当年收入。支出减少29.79万元，减少比例2.4%。主要原因是：2016年度，市人大机关继续认真执行中央“八项规定”，坚持厉行节约，反对浪费，强化财务规范化、制度化管理，提高了财政资金的使用效率。一年来，通过大力压缩会议及“三公”经费等不必要支出，通过严格差旅、培训等经费支出报销审批制度，通过强制推广使用公务卡结算、减少现金支出等各种措施，经费支出明显减少，特别是公车运行维护费，2016年实行取消一般公务用车的公车改革后，费用较上年43.98万元减少30.08万元，减少比例68%。公务接待费仍由市委接待处统一结算，单位没有列支接待费用。2016年机关没有发生公务出国费用。

五、关于市人大2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2016年度财政拨款支出，占本年支出合计的100 %，与2015年度相比比例相同，主要原因是由单位的性质决定，没有其他收入项。

（二）财政拨款支出决算结构情况

财政拨款支出主要用于人员经费962.68万元，占79%，日常公用经费91.89万元，占7.6%，项目经费160.09万元，占13.4%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

与2016年预算相比，完成年预算的 109.53 %，大于预算的具体原因：一是人员经费增加原因主要是2016年在职和离退休人员工资调标等工资刚性增长因素所致。二是会议费增加的原因主要是市十四届人大六次会议因有重要选举事项，会期较去年增加半天，加之根据中共山西省委转发《〈中共山西省人大常委会党组关于贯彻落实中发[2015]18号文件精神加强全省县乡人大工作和建设的实施意见〉的通知》（晋发[2015]24号）要求，参照省十二届人大五次会议做法，市十四届人大六次会议邀请不是市人大代表的28名乡镇人大主席、12名街道人大工委主任和10名县（区）法院、检察院“两长”等共50人列席会议，参会人员较去年增加50人左右。三是2016年，市财政用盘活存量资金安排《阳泉人大》办刊费和市代表活动经费项目共计33万元，用于增加上年结转，不计当年收入。

六、关于市人大2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

人员经费962.68万元、公用经费91.89万元。其中工资福利支出456.46万元、商品和服务支出248.11万元、对个和家庭的补助506.22万元。商品和服务支出248.11万元中包括办公费14.46万元、印刷费11.34万元、手续费0.01元、邮电费4.52万元、物业管理费2.99万元、差旅费15.17万元、维修费0.61万元、会议费101.71万元、培训费8.82万元、劳务费3.91万元、工会经费8.34万元、公务用车运行维护费13.90万元、其他交通费用48.92万元、其他商品和服务支出13.41万元。

七、关于市人大2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款与2016年预算相比减少5.47万元，具体原因：2016年是机关公车改革后的第一年，取消一般性公务用车，车辆数量减少4辆，之外，机关继续加大对公车运行管理力度，通过按规定节假日封存公车、杜绝现金加油及车辆外出、维修层层审批等多种手段，使公车运行费用大幅减少。与2015年度相比减少30.08万元，具体原因：2016年实行取消一般公务用车的公车改革。

（二）“三公”经费财政拨款支出全部用于公车运行维护费用。公务接待仍由市委接待处统一结算，单位没有列支接待费用。2016年机关也没有发生公务出国费用。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年市人大机关运行经费支出91.89万元，与2015年相比，减少12.07万元，减11.6%，主要原因是：2016年度，市人大机关继续认真执行中央“八项规定”，坚持厉行节约，反对浪费，强化财务规范化、制度化管理，提高了财政资金的使用效率。一年来，通过大力压缩会议及“三公”经费等不必要支出，通过严格差旅、培训等经费支出报销审批制度，通过强制推广使用公务卡结算、减少现金支出等各种措施，经费支出明显减少，特别是公车运行维护费。

（二）政府采购支出情况

2016年市人大政府采购支出总额 3.87万元，其中政府货物支出3.87万元，支出与预算相比持平。

（三）国有资产占用情况

截止2016年12月31日，共有车辆10 辆，价值 244.54 万元。其中一般公务用车10辆，价值 244.54万元。

（四）预算绩效管理工作开展情况

2016年没有开展预算绩效评价工作。

第四部分：名词解释

财政拨款收入：指部门（单位）本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户核拨的教育收费等资金在此反映。

经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：单位取得的除上述收入以外的各项收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税。

九、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十、机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。